去年，帝王潔具擬以20億收購歐神諾一事引發諸多猜測，不少人認為這是歐神諾想要“借殼上市”；隨后，又因為部分歐神諾小股東不愿出售股份，令“帝王潔具擬收購歐神諾100%股權”的計劃一波三折。一番波折下來，“帝王收購歐神諾”一事在業內受到了極大的關注。

　　今日（6月7日）早間，帝王潔具在《四川帝王潔具股份有限公司發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）》及其摘要（以下簡稱《報告》）中指出，四川帝王潔具股份有限公司擬以19,6773.89萬元的價格向鮑杰軍、黃建起、陳細、龐少機、吳桂周等佛山歐神諾陶瓷股份有限公司52名股東發行股份及支付現金購買其合計持有的歐神諾98.39%的股權；同時，公司擬向包括公司實際控制人劉進、陳偉、吳志雄在內的不超過10名特定投資者發行股份募集配套資金。

　　《報告》指出，帝王潔具擬以發行股份及支付現金相結合的方式向交易對方支付對價，其中，發行股份數量合計為33,563,450股，支付現金合計為22,277.39萬元。

　　在本次交易完成后，鮑杰軍及其一致行動人陳家旺持有的帝王潔具股份比例將超過 5%，黃建起持有的帝王潔具股份比例將超過 5%，交易對方擬推薦鮑杰軍、陳家旺擔任帝王潔具董事。

　　據悉，截止2017年5月24日，劉進、陳偉、吳志雄三人合計持有帝王潔具62.62%的股份，按照本次交易方案的支付方式收購歐神諾98.39%股權，在本次發行股份購買資產（募集配套資金除外）完成后，劉進、陳偉、吳志雄三人持有的帝王潔具的股份將減少至45.10%，仍為帝王潔具的控股股東及實際控制人。《報告》稱，為了進一步強化對上市公司的控制權，劉進、陳偉、吳志雄三人還將認購帝王潔具為本次發行股份購買資產配套融資所發行的新股。因此，本次交易不會導致帝王潔具控股股東及實際控制人發生變更，不構成借殼上市。

　　《報告》稱，本次交易帝王潔具擬向包括公司實際控制人劉進、陳偉、吳志雄在內的不超過10名特定投資者發行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過45,450.12萬元，其主要用途除了支付本次交易中的現金對價以及相關中介機構費用之外，還將用于大規模自動化生產線擴建項目。

　　根據帝王潔具于同日發布的關于《中國證監會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》（170521號）之反饋意見回復（修訂稿）內容顯示，“大規模自動化生產線擴建項目”系歐神諾擴建1條大規模瓷片生產線和1條仿古磚/拋釉磚生產線。該項目建成后將新增1000萬平方米瓷片生產能力、125萬平方米仿古磚生產能力和125萬平方米拋釉磚的生產能力，項目總投資為25,356.37萬元。